|
Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurumu'nun,
''Bankalarca Kredilerin ve Diğer Alacakların Niteliklerinin Belirlenmesi
ve Bunlar İçin Ayrılacak Karşılıklara İlişkin Usul ve Esaslar Hakkında
Yönetmelikte Değişiklik Yapılmasına Dair Yönetmelik'', Resmi Gazete'nin
bugünkü sayısında yayımlandı. Yönetmelik ile yeni sözleşme koşullarına bağlanan
krediler ve diğer alacaklar, toplam alacak tutarının yüzde 10'unun geri ödenmiş
olması koşuluyla Birinci Grup krediler (standart nitelikli krediler) ve diğer
alacaklar içerisinde yeniden sınıflandırılabilecek.
Yeni sözleşme koşullarına bağlanan ve yeniden sınıflandırma için öngörülen
koşulların yerine getirilmesi nedeniyle Birinci Grupta sınıflandırılan krediler
ve diğer alacaklardan yeniden İkinci Grupta sınıflandırılan ya da yeni sözleşme
koşullarına bağlanan ve yeniden sınıflandırma için öngörülen koşulların yerine
getirilmemesi nedeniyle İkinci Grup krediler ve diğer alacaklar içerisinde
izlenmeye devam olunan ve ikinci defa yeni sözleşme koşullarına bağlanan
krediler ve diğer alacaklar, ancak toplam alacak tutarının yüzde 15'inin geri
ödenmiş olması koşuluyla Birinci Grup krediler ve diğer alacaklar içerisinde
yeniden sınıflandırılabilecek.
Bu kapsamdaki
kredi ve diğer alacakların, ilave kredi kullandırılmak suretiyle ikinci defa
yeni sözleşme koşullarına bağlanmaları halinde, söz konusu kredi ve diğer
alacaklar toplam alacak tutarının yüzde 5'inin geri ödenmesine kadar Üçüncü
Grupta (tahsil imkanı sınırlı krediler) sınıflandırılacak. Sözleşmede öngörülen
ödemelerin belirtilen orana tekabül eden kısmının bu grupta sınıflandırma için
belirlenen süreler içerisinde gerçekleşmesi koşuluyla bunlar için özel karşılık
ayrılması bankaların ihtiyarında olacak.
Üçüncü, Dördüncü (tahsili şüpheli krediler) veya Beşinci Grupta (zarar
niteliğinde krediler) sınıflandırılan kredilerin veya diğer alacakların
bulunması halinde Libya ile ilişkili krediler de aynı grupta sınıflandırılacak.
Ancak, bu krediler için ilgili grup itibarıyla öngörülen oranlarda özel karşılık
ayrılması bankaların ihtiyarında bulunacak.
Söz
konusu kredilere ve diğer alacaklara ilişkin bankaya olan ödeme yükümlülüğünün
yerine getirilmemesinin geçici likidite sıkıntısından kaynaklanması durumunda,
borçluya likidite gücü kazandırmak ve banka alacağının tahsilini sağlamak
amacıyla gecikmiş faizler de dahil olmak üzere krediler ve diğer alacaklar, bu
maddede belirlenen usul ve esaslara uyulmak kaydıyla, gerektiğinde ilave kredi
açılmak suretiyle üç defayla sınırlı olmak üzere yeniden yapılandırılabilecek ya
da yeni bir itfa planına bağlanabilecek.
Yeniden yapılandırma, bu madde uygulamasında, bir kredi veya alacağın
bankaca uygun görülmesi halinde gerektiğinde ilave kredi kullandırımı ya da
mevcut kredi veya alacağın vadesinin uzatılması suretiyle veya bir başka şekilde
yeni bir borç ödeme planına bağlanmasını ifade edecek. İlave kullandırılan
kredi, yeniden yapılandırma uygulamasına taraf olan kredi müşterisinin yeniden
yapılandırılan kredisinin izlendiği grupta değerlendirilecek.
Yeniden yapılandırılan krediler ve
alacaklar
Yeniden yapılandırılan
krediler ve diğer alacaklar, birinci yeniden yapılandırmada toplam alacak
tutarının yüzde 5'inin geri ödenmiş olması, en az üç ay süreyle izlendikleri
grupta takip edilmeleri ve ödeme planında öngörülen ödemelerin aksatılmaması
kaydıyla, ''Yenilenen ve İtfa Planına Bağlanan Krediler Hesabı''na
aktarılabilecek. İkinci yeniden yapılandırmada toplam alacak tutarının yüzde
10'unun geri ödenmiş olması, en az altı ay süreyle izlendikleri grupta takip
edilmeleri, üçüncü yeniden yapılandırmada toplam alacak tutarının yüzde 15'inin
geri ödenmiş olması, en az bir yıl süreyle izlendikleri grupta takip edilmeleri
ve ödeme planında öngörülen ödemelerin aksatılmaması kaydıyla ''Yenilenen ve
İtfa Planına Bağlanan Krediler Hesabı''na aktarılabilecek. Bu süre içinde söz
konusu alacaklar için, olması halinde ilave kullandırılan krediler hariç olmak
üzere, izlendikleri gruba uygulanan özel karşılık oranlarında karşılık
ayrılmasına devam edilecek.
Yeniden
yapılandırma kapsamında ilave kullandırılan krediler, belirtilen sürelerde
yeniden yapılandırılan krediyle aynı grupta sınıflandırılacak. Ancak, bu
nitelikteki krediler için izlendikleri gruplar itibarıyla özel karşılık
ayrılması bankaların ihtiyarında olacak. ''Yenilenen ve İtfa Planına Bağlanan
Krediler Hesabı''na aktarılan kredi ve diğer alacaklar en az altı ay süreyle
İkinci Grupta sınıflandırılacak. Bu kapsamdaki krediler ve alacaklar, ödemelerin
aksatılmaması kaydıyla belirtilen sürenin sonunda Birinci Grupta yeniden
sınıflandırılabilecek. Söz konusu krediler ve diğer alacaklarda, 31 Aralık 2012
tarihine kadar belirtilen hükümler uygulanacak. Yönetmelik bugünden itibaren
yürürlüğe girdi.
Öte yandan, 25 Kasım 2009
tarihinde Trablus'ta imzalanan ''Türkiye Cumhuriyeti ile Libya Arap Halk
Sosyalist Büyük Cemahiriyesi Arasında Yatırımların Karşılıklı Teşviki ve
Korunması Anlaşması'' da onaylandı.
|
